199828.44 199828.44 91 借:营业税金及附加贷:应交税费——应交城建税应交税费——教育费附加应交税费——地方教育费附加 23979.41 13987.99 5994.85 3996.57 92 借:长期股权投资――宏发公司(损益调整) 贷:投资收益借:应收股利――宏发公司贷:长期股权投资――宏发公司(损益调整) 借:应收股利――博翔实业贷:投资收益 341848.00 160000.00 5000.00 341848.00 160000.00 5000.00 93 借:资产减值损失贷:坏账准备 5522.40 5522.40 94 借:本年利润贷:主营业务成本营业税金及附加管理费用销售费用营业外支出公允价值变动损益 1763249.92 1161192.98 23979.41 137206.72 162014.41 247834.00 15500.00 10 资产减值损失借:主营业务收入营业外收入财务费用投资收益贷:本年利润 1724000.00 8000.00 145.06 346348 15522.4 2078493.06 95 借:所得税费用递延所税资产贷:应交税费——应交所得税递延所税负债 204192.15 10095.60 16 8825 . 75 45462.00 96 借:本年利润贷:所得税费用借:本年利润贷:利润分配——未分配利润 204192.15 2079570.07 204192.15 2079570.07 97 借:利润分配——提取盈余公积贷:盈余公积——法定盈余公积 207957.01 207957.01 98 借:利润分配――应付现金股利贷:应付利润 500000.00 500000.00 99 借:利润分配——未分配利润贷:利润分配——提取盈余公积――应付现金股利 707957.01 207957.01 500000.00
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