____ 复核__________ _________ 内容是否不适用三、会计监督 1. 对下列情况的原始凭证是否作出了处理 1.1 对不真实、不合法的原始凭证不予见受理 1.2 对弄虚作假、严重违法的原始凭证予以扣留, 并及时向单位领导人报告, 请求查明原因, 追究当事人责任 1.3 对记载不准确、不完整的原始凭证, 予以退回, 要求经办人员更正、补充 2. 对伪造、变造、故意毁灭会计账簿或账外设账行为, 是否予以制止或纠正予以制止或纠正无效的, 是否已向上级单位报告, 请求作出处理 3. 发现账簿记录与实物款项不符时, 是否已按国家有关规定进行处理; 超出会计人员职权范围的, 是否已向单位领导报告, 请求作出处理 4. 对指使、强令编造、篡改财务报告行为, 是否已经制止或纠正; 制止或纠正无效的,是否已向上级单位报告, 请求处理 5. 对下列财务收支是否分别作出处理: 5.1 对审批手续不全的, 是否退回, 要求补充、更正 5.2 对违反规定不纳入单位统一会计核算的, 是否制止、纠正 5.3 对违反国家财政、财务、会计制度规定的, 是否拒绝办理或者已经制止或纠正; 制止或纠正无效的, 是否已向单位领导人提出书面意见, 请求处理 5.4 单位领导人在接到上列(3) 书面意见起十日内, 是否已作出书面决定并承担责任 5.5 对严重违反国家利益和社会公众利益的财务收支, 是否已向主管单位或者财政、审计、税务机关报告 6. 对违反单位内部会计管理制度的经济活动, 是否制止或纠正? 制止或纠正无效的,是否已向单位领导人报告 7. 对单位制定的预算、财务计划、经济计划、业务计划的执行情况, 是否进行监督? 8. 单位依据接受财政、审计、税务等机关的检查监督时, 是否如实提供了全部有关资料和情况? 注:以上内容填写(是)需附佐证材料加以证明; 填写(否)及(不适用)需附书面形式说明。
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