接从借款人工资中扣款核销。Р第二条:因公借款Р1、所有借款须在业务结束后一周内报销,否则从当月工资中扣除。差旅费借款报销标准执行公司《差旅费报销规定》。Р2、报销时本着“谁借款、谁报销”的原则,个人垫支、零星采购等办公费用报销,由报销人将报销需要的单据,粘贴整齐后报销。员工垫支情况下遵循此报销流程,为了加强报销管理,当月帐,当月了,25日以后帐最迟不得超过下月15日。??3、总经理签字审核办理时间为每周周五;财务部每月15号,30号办理差旅费、办公费用的报销;费用报销对外结帐时间:每月26号;Р4、审批流程:经办人→部门主管审核→财务部复核→总经理批准→核销Р第二条:预付款Р、预付款报账核销流程Р1、对预付款遵循“谁经办,谁跟踪,谁负责”原则管理,经办人应按规定完成签批手续后方可支款,若在付款前没有取得对方开具的发票付款的情况下,经办业务结束后一周内РР应取得发票并填写报销单到财务部办理核销手续,财务部每月对预付款核销情况进行清理。经办人未按时取得发票核销预付款,经财务部催促仍无效果的,财务部给经办人下发通知,将该笔预付款转为个人借款,按照本制度规定的处罚办法进行处罚。核销时须注明原借款时间、金额、核销金额及节余(超支)金额。对于未超支的预付款,财务部凭经办人填写的报销单和缴回余款收据即可核销;金额超支或超出原定用途的,报销时需注明变更理由。Р2、审批流程:经办人→部门主管审核→财务部复核→总经理批准→财务部核销。Р、预付款坏账损失的责任追究Р当预付款产生坏账时,付款经办人负直接责任,除转为个人借款外,对审批付款的部门主管处坏账损失金额5%罚款。Р第三条财务付款单据审核Р此处所指单据包括预付款、票(货)到付款、报销垫支款等要求提供的单据。如采取预付款方式的,须在支款时即提供下述除发票外的其他单据;采取票(货)到付款的,须提供下述全部单据;事后报销或核销预付款的,须提供发票。