办公设备时,由办公室按政府采购相关手续进行采购,并负责登记、造册、入库保存,使用时实行领用签字管理办法。做到购进有入库单,领用有支出签字凭证。 6、业务活动经费。各部门各处室在举办活动前,先编制预算报分管领导审核,再报分管财务的领导审批。一项活动结束后,在两周内一次性报清所有费用,一般情况下,不得突破预算。 7、办公耗材、礼品、往来接待用品等由办公室统一采购,并负责登记、造册、入库保存,使用时实行领用签字管理办法。做到购进有入库单,领用有支出签字凭证。各部门领取办公耗材、礼品、往来接待用品等,由部门负责人领取并签字。 8、各种接待、食宿等费用支出,必须事先请示分管领导方可安排,凡未经批准擅自安排的费用自理;因公出差,需在外地食宿者,用餐费、住宿费、交通费等按有关规定填单报销。 9、试行专人定时报账制度。根据我局当前实际情况,全局试行专人定时报账制度:为保障局属各单位正常办公经费开支,每个单位每月核定备用资金10000元,用于各种零星开支。已核定备用金的单位须指定一名报账员,负责日常财务收支、报销等业务的办理,并记有辅助账目,做到内容清晰、完整。1000元以下的零星支出,可以现金支付;超过1000元的,由财务室转账支付。各单位所有的报销单据必须于当月25日前到财务室统一核报,否则取消备用金。三、结算制度及周转金的管理(一)严格现金的使用范围。现金应按国务院颁发的《现金管理暂行条例》规定的范围使用。一般地说,除未达到支票结算起点的公用开支外,现金Р只能用于支付个人款项。(二)认真执行市财政局《关于在市级预算单位推行公务卡结算方式的通知》文件规定,对于差旅、会议、购买等公务支出,能使用公务卡结算的,尽量使用公务卡结算。(三)周转金是市会计核算中心支付给各个单位用于日常周转的现金。为了满足日常工作的需要,单位报账员要经常到市会计核算中心报账以补足周转金。四、本制度自发文之日起执行。
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