增值税纳税申报表（一般纳税人适用）.xls

的进项税额 18 纳税检查调减进项税额 19 红字专用发票通知单注明的进项税额 20 上期留抵税额抵减欠税 21 上期留抵税额退税 22 其他应作进项税额转出的情形 23 三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额(一)认证相符的税控增值税专用发票 24——————期初已认证相符但未申报抵扣 25 本期认证相符且本期未申报抵扣 26 期末已认证相符但未申报抵扣 27 其中:按照税法规定不允许抵扣 28 (二)其他扣税凭证 29=30 至 33之和其中:海关进口增值税专用缴款书 30 农产品收购发票或者销售发票 31 代扣代缴税收缴款凭证 32 ——运输费用结算单据 33 34四、其他项目栏次份数金额税额本期认证相符的税控增值税专用发票 35 代扣代缴税额 36————增值税纳税申报表附列资料(三) ( 应税服务扣除项目明细) 税款所属时间:年月日至年月日纳税人名称:(公章) 金额单位:元至角分项目及栏次本期应税服务价税合计额(免税销售额)应税服务扣除项目期初余额本期发生额本期应扣除金额本期实际扣除金额期末余额 1234=2+3 5(5 ≤1且5≤4)6=4 -5 17% 税率的有形动产租赁服务 11% 税率的应税服务 6%税率的应税服务 3%征收率的应税服务免抵退税的应税服务免税的应税服务增值税纳税申报表附列资料(四) ( 税额抵减情况表) 税款所属时间:年月日至年月日纳税人名称: (公章) 金额单位:元至角分序号抵减项目期初余额本期发生额本期应抵减税额本期实际抵减税额期末余额 12 3=1+2 4≤3 5=3 -4 1 增值税税控系统专用设备费及技术维护费 2分支机构预征缴纳税款 3456 固定资产进项税额抵扣情况表纳税人名称(公章): 填表日期:年月日金额单位:元至角分项目当期申报抵扣的固定资产进项税额申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合计