为、程度。Р二、案件的分类Р根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪,是否存在其他违法违规行为等因素将案件分为三类:?第一类:银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法的。?第二类:银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法,但存在其他违法违规行为且该违法违规行为与案件发生存在联系的。(法规指刑法以外的法律法规、监管规章及规范性文件、自律性组织制定的有关准则和以及银行业金融机构制定的适用于自身业务活动的准则。)?第三类:银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法,且银行业金融机构或其他从业人员也无其他违法违规行为的。Р四、案件与操作风险Р银行风险:信用风险、市场风险、? 操作风险、流动性风险、? 国家风险、声誉风险、? 法律风险、战略风险。? (巴塞尔委员会)。Р操作风险Р操作风险:由不完善或有问题的内部程? 序、员工和信息科技系统,? 以及外部事件所造成损失的? 风险。包括法律风险,但不? 包括战略风险和声誉风险。? (银监会2007年5月定义)Р操作风险的类型Р人员:指银行员工违反职业道德,违法或违规、违章操作,? 单独或伙同他人挪用、盗用、诈骗银行资产;或由于? 自身素质、能力达不到岗位要求、工作不尽职造成的? 损失。?流程:指银行管理制度、业务流程存在缺陷、漏洞,导致员? 工操作差错或不法分子蓄意犯罪而造成的损失。?系统:指银行内部IT系统不完善、软件硬件故障,不能形成? 对风险的技术预警、控制,或影响正常运行造成的损? 失。?外部事件:指直接来自外部的主、客观因素给银行带来的损? 失和影响,包括犯罪、法律纠纷、灾害、政治事件等。Р案件与操作风险Р操作风险是产生银行案件的主要根源,案件是操作风险的重要表现形式。?银行案件风险属于操作风险的范畴,是银行工作人员发生违法违规违纪案件,或内外勾结,及外部侵害(诈骗、盗窃、抢劫等)案件造成银行资金财产损失和声誉损失的风险。
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