支持和协助高级管理层有效管理银行的合规风险。? 相关知识:巴塞尔银行管理委员会、《合规与银行内部合规部门》Р巴塞尔银行监管委员会出台有关银行合规的指导原则Р7/3/2017Р6Р金融学院Р1、合规:根据巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定,银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。?2、合规风险主要是指银行未能遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准而可能受到的法律或监管惩罚风险、金融风险或信誉风险。? 银行的行为是否符合银行自己制定的内部规章制度,这不属于合规及合规风险的范畴,而是需要通过银行内部审计监督去解决的问题。Р(二)合规的相关概念Р7/3/2017Р7Р金融学院Р3、合规法律、规则和准则通常涉及如下内容:? 遵守适当的市场行为准则,管理利益冲突,公平对待消费者,确保客户咨询的适宜性等。同时,还特别包括一些特定领域,如反洗钱和反恐怖融资,也可能扩展至与银行产品结构或客户咨询相关的税收方面的法律。如果一家银行故意参与客户用以规避监管或财务报告要求、逃避纳税义务等的交易或为其违法行为提供便利,该银行将面临严重的合规风险。Р7/3/2017Р8Р金融学院Р4、合规管理则是指通过一个独立的机制来识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险。Р相关注意点:? 巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》的高级文件。Р7/3/2017Р9Р金融学院Р高级文件中提出十大原则Р原则一:银行董事会负责监督银行的合规风险管理。董事会应该审批银行的合规政策,包括一份组建常设的、有效的合规部门的正式文件。董事会或董事会下设的委员会应该对银行有效管理合规风险的情况每年至少进行一次评估。?原则二:银行高级管理层负责银行合规风险的有效管理。?原则三:银行高级管理层负责制定和传达合规政策,确保该合规政策得以遵守,并向董事会报告银行合规风险管理。Р7/3/2017Р10Р金融学院
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