《信贷资产风险十级分类实施办法》解读

安徽省农村商业银行信贷资产风险十级分类操作实施细则.doc 。 2. 自然人贷款额度在 10万元(含)以内的,按矩阵分类方法,结果原则上不调整。 3. 自然人贷款额度在 10万元-100 万元以下(含)和微型企业贷款根据【逾期天数、贷款方式和信用等级】按矩阵方式进行初分类后,结合【保证人的信誉和经营情况,抵(质)押物的现实市场价值和变现率】进行分析、评估,并根据保证人的保障能力划分担保档次,进行分类调整。 4. 自然人贷款额度在 100 万元以上的比照公司类贷款进行分类。分类调整的规定: ①以国债、金融债券、本行定期存单、 100% 保证金作风险分类培训-- 《公司类信贷资产风险十级分类实施办法》解读第 10 页为质物的质押贷款,当贷款本金或利息逾期未超过 90天,且质物归属不存在任何争议、质押手续完备、质押率低于 90% 时,可直接调整为正常类。②当上述贷款初分分类结果为次级或次级以下档次的,如不符合上述第 1 项要求,且贷款本金逾期未超过 90天的,但担保为较好档次,可上调最高至关注档次;如担保为一般档次的,可上调一级。其他担保档次一律不得作为调整初分类结果的因素。担保的较好和一般档次按以下标准划分: (1) 抵(质)押担保合同有效,担保范围至少包括主债权及利息,且手续完备,抵(质)押物归属不存在任何争议,市场公允价值或可变现价值超过所担保贷款价值的贷款担保为较好档次。 (2) 担保合同有效,担保的范围至少包括主债权及利息,具备以下标准之一的贷款担保,为一般档次:①保证人有稳定的经济来源和足够的代偿能力,足以承担保证责任,信誉良好,保证方式为连带保证; ②保证人资金实力发生问题可能影响其承担保证责任,但履行保证责任的意愿较强,保证方式为连带保证; ③抵(质)押物的市场公允价值略低于贷款价值,但借款人或担保人愿意以提供新的担保等形式弥补。