练银行本票结算业务处理能力的训练工作任务一银行本票结算付款业务处理能力的训练【教学目标】能力目标: 1.能准确填写银行本票的业务委托书 2.能准确进行银行本票付款业务的账务处理知识目标: 1.掌握银行本票业务委托书的填写方法 2.掌握银行本票付款业务处理程序填写银行本票的业务委托书申请签发银行本票编制记账凭证登记银行存款日记账开始结束【工作流程】银行本票付款业务的基本处理程序【典型业务实例】杭州恒申有限责任公司于 2011 年4月 5日向开户银行申请银行本票 75000 元, 用于支付杭州中大电子有限责任公司的货款。杭州中大电子有限责任公司的开户银行为建行杭州庆春支行,账号为 3123040152012801 。【业务处理流程】?1.填写银行本票的业务委托书申请人办理银行本票,应向银行填写银行本票的“业务委托书”,详细填明收款人名称、金额、日期等内容,并加盖预留银行印签,如个体经济户和个人需要支取现金的, 还应填明“现金”字样,送本单位开户银行(未在银行开户的个人办理银行本票时,应先将现金交存银行,办理领取银行本票手续)。知识链接——业务委托书银行本票的业务委托书一式三联, 第一联记账联,留存受理业务银行,据以记账;第二联发报或出票依据,传递给收款银行;第三联回单联,退回申请人。业务委托书①申请日期:用小写填写申请当日的日期。②业务类型:在选择的本票申请书方式□内打“√”。③委托人全称、账号或地址、开户行名称、开户银行:分别填写委托单位的名称、开户银行账号或地址、开户行名称等相关信息。业务委托书④收款人全称、账号或地址、开户行名称、开户银行:分别填写收款单位的名称、开户银行账号或地址、开户行名称等相关信息。⑤汇票金额:与前述票据的填写相同。⑥用途:填写所付款项的用途,如货款等。⑦附加信息及用途:填写需要说明的事项或银行本票的用途。如申请银行签发的本票用于支取现金、转账等信息
全文预览
