РРР库存现金清查盘点报告Р答：在现金出纳人员日常盘点的基础上，还应由专门财产清查人员进行定期与不定期相结合的复核、检查性盘点。清查结束后无论是否发现问题，都应将清查盘点结果填列在“库存现金清查盘点报告”上，并由清查人员和现金出纳签字盖章，以确保其效力。РРРР“ 库存现金清查盘点报告”的一般格式Р实存金额Р账面余额Р盘 盈金额Р盘亏金额Р备 注РРРРРРРРРРРРРРРРРРРРР库存现金清查盘点报告?单位名称： 年 月 日 金额单位：Р现金出纳： 监盘人： 制表人：РРРР库存现金清查盘点报告Р其设计要点是：?（1）分别列示实存金额和账面余额，并计算出差异额。?（2）设置“备注”栏，说明存在的相关问题。РРРР现金和银行存款设置日记账Р答：为了详细了解库存现金的收支和结存情况，及时发现现金收支工作中存在的问题和可能出现的差错，企业除了对现金进行总分类核算以外，还须设置“现金日记账”进行序时核算。现金日记账应采用订本式账簿，由出纳人员根据现金收款凭证和付款凭证，按照业务发生的先后顺序逐笔登记。每日终了，应计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数、结出账面余额，并与实际库存额核对相符。РРРР现金和银行存款设置日记账Р为了及时掌握银行存款的收支和结存情况，便于与银行核对账目，及时发现银行存款收支工作中存在的问题和可能出现的差错，企业除了对银行存款进行总分类核算以外，还必须按各开户银行开设的不同银行账号进行明细核算，分别设置“银行存款日记账”。银行存款日记账应采用订本式账簿。由出纳人员根据银行收款凭证、付款凭证及所附的有关原始凭证，按照业务发生的先后顺序逐笔登记。每日终了，应计算银行存款收入合计、银行存款支出合计，并结出账面余额。
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