划、统计、调拨、封存、启用、报废、购置等表格或申请;5、参与固定资产的清查盘点工作。第四条?固定资产的日常管理1、分公司新增固定资产时,由使用部门拟定申请报财务部,由财务部审核后,报分公司审批。2、固定资产的验收:(1)自行营建或外包的土建工程由综保部、财务部、综合办等部门按规定程序办理验收;(2)外购、上级调拨以及捐赠的固定资产由财务部和使用部门按规定程序办理验收及相关手续;(3)盘盈的固定资产由使用部门查明原因后,会同财务部估价验收,上报分公司领导批复处理。3、不需用固定资产的管理:(1)分公司不需用的固定资产可以租给其他单位使用,经分公司同意,财务部审核盖章后执行,租赁费由财务部统一收取;(2)固定资产调拨可以参照同类产品现行价格和使用年限按质论价处理,财务部办理调拨手续;(3)固定资产的报废由使用部门提出申请,到财务部办理相关报废手续。4、固定资产的内部调拨、封存和启用:(1)使用部门不需用的固定资产应到财务部填写“固定资产内部调拨单”,由分公司批准后方可办理交库、就地封存或办理转调另一使用部门的手续。财务部办理相应的封存或调拨手续;(2)封存设备的启用,使用部门需事先填写“设备启用单”,经财务部审核、分公司审批方可动用。财务部办理相应的启用帐务处理。5、固定资产的盘点和清理:(1)年终前一个月由财务部负责分公司固定资产的清查盘点,做到帐、卡、物相符;(2)盘点发现的盘亏应由财务部和使用部门查明原因,经分公司批准由财务部进行帐务处理。6、已报废仍在用固定资产的管理:(1)使用部门应对这部分固定资产进行登记,并负责日常管理,确保其正常运转;如发现确实无使用价值,应到财务部办理相关移交手续,并退给综合管理部仓库或就地封存。(2)财务部负责报废固定资产的登记造册及跟踪管理。第五条?分公司各实体参照本规定执行。第六条?本规定由财务部负责解释。第七条?本办法自发布之日起施行。
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