投资预测、财务分及财务附表

测公司未来发展的信息,现对公司的偿债能力、运营能力及盈利能力等进行分析,我们分别选取了它们的相关指标,分析如下所示:Р9.2.1 偿债能力Р 债务是一个企业在未来要偿还的以前经济业务所承担的经济责任,偿债能力关系到筹资活动的风险,公司如不能按期足额偿还债务,则会面临一系列损失。而根据上面的流动现金预测表分析,可知本企业预计偿债能力很强,具有可行性。Р9.2.2 运营能力Р 运营能力反应对有限资源的配置和利用能力,为了反应公司的运营能力,从流动资产周转率进行分析。Р Р第一年Р第二年Р 第三年Р 第四年Р第五年Р流动资产周转率Р 2.36 Р 2.47 Р 2.58 Р 2.77 Р 2.91 Р从表中分析可知被企业运营能力较强,具有很强可行性。Р9.2.3盈利能力Р 盈利能力是公司在一定时期内赚取利润的动力,反映了公司成本费用管理的效果问题,为了反映公司的盈利能力,从收益表预测中的净利润进行分析: Р Р 第一年Р 第二年Р第三年Р第四年Р第五年Р 净利润Р 198.68 Р 270.92 Р 758.77 Р 1058.49 Р 1449.33 Р 从表中分析可知本企业盈利能力较强,第一年便可获得较大盈利,其后几年Р随着企业规模增大,市场占有率上升,知名度提升盈利也跟着逐渐增大。Р财务附表:Р1.经营用房预算Р餐厅门面的租金:100万元/年地点:北京市较繁华商业街Р相关服务工作人员工资支出Р职务Р数量Р月薪(元)Р年薪(元)Р主厨Р2Р5000Р60000Р副厨Р3Р2000Р24000Р服务员Р5Р1400Р16800Р财务人员Р1Р3000Р36000Р经理Р1Р4000Р48000Р营养师Р1Р3500Р42000Р药膳师Р1Р3500Р42000Р合计Р40000Р480000Р3.相关设备投入Р公司创立时相关设备支出总投入209900万元Р设备Р数量Р单价Р总计