来了风险隐患。二、完善年检工作的建议(一)加强宣传,提高社会公众认知度从反洗钱工作角度,加大对账户年检工作的宣传与引导,提高社会公众认知度,让社会公众全面掌握账户年检信息,认识到账户年检工作的重要意义,从被动参与转向主动要求参加账户年检中来。(二)完善相关制度规定,提高账户年检效率1•通过设定账户的有效期限(比如为一年),确保账户年检的必需性。当账户超过有效期后,自动转为失效状态,在年检工作完成前,不能开展任何支付结算业务,由此可实现对账户的强制年检。2•仅对核准类账户开展年检,对备案类账户的年检由其核准类账户进行关联年检,即先对存款人的基本存款账户开展年检,再对存款人其他核准类账户开展年检,存款人备案类账户的有效期限与基本存款账户有效期限相同,只要基本存款账户通过年检,其名下所有备案类账户均可通过关联,无需存款人提供书面资料而自动通过年检,从而正常开展支付结算业务。3•增加处罚条款。对于未按要求进行年检,导致证明文件过期或是丧失开户主体资格的存款人或者银行机构,根据情节轻重进行行政处罚,增加其违规成本,防止违规行为发生。(三)加强资源整合,实现信息共享应加强资源整合力度,改造人民币银行结算账户管理系统功能,实现与工商、税务、民政、质检等部门信息共享。可以通过网络或者其他方式,及时了解存款人因撤销、解散、宣告破产或注销、被吊销营业执照;更换法定代表人或负责人、迁址;组织机构代码证、税务代码证变更、年检等存款人基本信息变动的情况,便于账户年检工作开展。参考文献中国人民银行支付结算管理办公室编.《人民币银行结算账户管理办法》学习使用手册[M].北京:新华出版社,2003.樊爽文•改革单位银行结算账户管理[J].中国金融,2010(12):71-72.作者简介:高晶(1980-),女,满族,辽宁沈阳人,供职于中国人民银行沈阳分行,经济师,从事结算工具管理工作。(责任编辑:刘晶晶)
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