期地对现金缴存情况进行检查。3、现金库存要根据国家规定实行限额管理,不得白条抵库。4、严格按照国家《现金管理暂行条例》规定的用途使用现金,医院对外经济往来、到外地采购物资所需款项,除限额内允许支付现金外,应通过银行办理转帐结算。5、加强对现金的控制,不定期地进行现金库存检查。库存现金要做到日清月结,做到帐帐、帐款相符。6、强现金管理,落实各项防范措施,确保现金保管存放安全。㈡银行存款管理1、按照国家有关规定开立银行帐户,以办理有关存款、取款及转帐结算等业务。遵守银行的有关制度,接受银行监督,不出租、出借、套用或转让银行帐户。2、支票、汇票由专人妥善保管,按序签发。支票、汇票印鉴由出纳和会计分开保管。3、医院所有支票均由财务科签发,填妥付款金额、日期、用途等有关内容,严禁携带空白支票外出。4、领用支票者,须妥善保管支票,并及时向财务科结报。如发生支票丢失、被盗,应及时向财务科报告,若对医院造成经济损失,一律由其承担全部责任,并赔偿经济损失。领用支票者如把支票移作他用,假公济私、谋取私利的,一律按贪污论处。5、我院已实行网上汇款,网上汇款客户证书(IC卡)是经办人员进入网上银行系统的唯一身份标识,分别由出纳、会计各保管一张,汇款时先由出纳输入,然后由会计审批,经办人员要做好IC卡密码保密,并经常更换密码。6、及时核对银行对帐单与银行日记帐,根据核对结果由出纳以外的会计人员编制“银行存款余额调节表”,出纳和会计共同及时做好未达帐项的清理工作。四、应收帐款管理1、对各项应收款要进行分类明细核算,清晰反映其往来轨迹。2、对各项应收帐款要及时清理结算,防止拖欠,减少呆帐的形成。3、对于不能收回的应收款项,要分清原因,进行处理。对超出三年以上确实无法收回的应收帐款,报经主管部门审批后,作坏帐处理。【此文档部分内容来源于网络,如有侵权请告知删除,本文档可自行编辑和修改内容,感谢您的支持!】
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