和协议的条款来执行,而通过召开燃料领导小组、以会议纪要的方式来决定结算方式,在结算时经常对供应商做出较大让步。由于业务量大,我们只对2004年及2005年每年各抽查1个月的凭证,对入账凭证及后附的“某电厂煤炭结算审核单”进行复核,发现如下事项:①抽查2004年11月转账凭证57#及附后编号为0000885的“某电厂煤炭结算审核单”,并与相应煤炭买卖合同进行复核,发现鹤壁矿务局一批煤,结算煤量3075吨,进厂化验热值5007大卡,而合同约定为5500大卡,按合同测算应按273.23元/吨结算,但根据某电厂燃料领导小组会议决定按合同热值5500大卡的相应价格288.00元/吨进行结算。②抽查2005年6月转账凭证90#及附后的“某电厂煤炭结算审核单”,并与相应煤炭买卖合同进行复核,发现购买海星实业公司燃煤两批,其中第二批结算煤量896吨,在未采样化验情况下,根据某电厂燃料领导小组会议决定全部按照200元/吨进行结算。③抽查2005年6月转账凭证70#及附后的“某电厂煤炭结算审核单”,并与相应煤炭买卖合同进行复核,发现购买某物资贸易公司燃煤三批,其中:第一批和第二批按照合同协议正常结算;但第三批结算煤量320吨,进厂采样化验热值1863大卡,未按照合同的规定结算,按照协议的热值条款应按照60元/吨结算,但最终根据某电厂燃料领导小组会议决定,做出让步,按照80元/吨进行结算。评估依据《中国电力投资集团公司燃料管理办法》《中国电力国际发展有限公司燃料管理办法》《中国电力国际发展有限公司燃料采购计划管理办法》《某电厂燃料采购过程控制办法》评估意见加强与供应商的沟通,争取履行合同,尽量减少让步。完善制度、并严格执行制度,降低决策风险。被评估单位意见主管签章:年月日评估组组长:评估组成员:----------THEEND,THEREISNOTXTFOLLOWING.------------
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