挂钩批文;公司对于员工内退、离退休人员福利补贴的有关文件及职工辞退计划,提供内退、辞退福利折现率选取的原则;政府当局有关社会保险、住房公积金缴纳政策的法定文件;公司对在职职工的福利政策;职工名册、工资结构及支付等制度;属于拖欠性质或工效挂钩的部分的金额;股份支付等管理层激励实施方案。应缴税费提供公司目前正享受的税收优惠政策说明、相关的批复;地方税收政策(车船使用税、城建税、耕地占用税,教育附加费等)及申报表经当地税务局批准的企业所得税纳税申报表;研发费用、坏账核销、资产盘亏及报废等税务局备案文件;已缴税金的交款凭证期后付款凭证其他应付款提供尚未结算的大额其他应付款发生的相关合同、协议等资料;长期未付款的原因。营业收入、营业成本营业收入确认的会计政策及具体方法;提供主要产品、主要客户的销售定价政策、销售合同、结算方式;主要原材料、供应商的采购定价政策、采购合同、结算方式。营业外收入、支出大额收入相关的国家技改,研究拨款相关批准文件;大额支出的批准文件。审计期间编制现金流量表的方法和基础资料,经营活动收到和支付的明细项目,投资活动收到和支付的明细项目,筹资活动收到或支付的明细;及现金流量表补充资料中的数据统计。四?其他资料关联方资料:提供关联方及关联关系清单,必要时提供律师意见;关键管理人员和核心技术人员;主要关联方或持股5%以上的股东在主要供应商或客户中所占的权益;关联交易定价原则及相关审批程序。截至审计日有无正在进行或正在筹划中的法律诉讼,请提供有关资料、所赔偿(牵涉)的金额。资产负债表日存在的或有事项,如对外担保、未决仲裁等,如有,贵单位需说明项目的性质、金额及对贵单位财务状况的影响。如无,贵单位需提供声明。资产负债表日存在的重大承诺事项,如有,贵单位需说明存在金额及性质。如无,贵单位需提供声明。贵单位资产负债表日后发生的重大事项,需提供说明及对贵单位财务状况的重大影响。
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