收入,同时比2011年的比重增加了4.83%,证明一年的经营不但没有使营业成本降低,反而越来越高,企业不断在亏损,加之各项费用的增加使企业的亏损加大,虽然投资收益有小部分的增加,但远远不足以抵扣营业成本和各项费用的增加。但是利润总额还是增加了15.91%,主要在于营业外收入比重的大幅度增加使利润总额增加。综合分析后发现该公司的营业成本占得比重过大,在营业外收入的支撑下,净利润有所增加。结合当前的国际国内形势目前我国造纸行业产能过剩,能源及资源性原材料供求矛盾突出,国内市场竞争更加激烈,在今后的一段时间里,原材料供应紧张、环保压力、成本压力、产能过剩等均将影响造纸行业格局。公司应该充分发挥闲置产能,实现高产低耗。加大新产品和新技术开发力度,优化工艺流程,培育新的利润点;不断完善销售体制改革和创新,确保实现产销平衡;积极拓展融资渠道,加强财务管理,确保公司资金顺畅。(三)现金流量表分析福建南纸现金流量表水平分析表单位:万元报告期20122011增减额增减率(%)一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金99426194275-94849-48.8收到的税费返还032-32-100收到的其他与经营活动有关的现金36625543360816639.7经营活动现金流入小计136051194850-58799-30.2购买商品、接受劳务支付的现金79823155685-75862-48.7支付给职工以及为职工支付的现金966211092-1431-12.9支付的各项税费5022060-1559-75.7支付的其他与经营活动有关的现金1257016857-4287-25.4经营活动现金流出小计102556185695-83139-44.8经营活动产生的现金流量净额33495915524339265.8二、投资活动产生的现金流量: 0 收回投资所收到的现金13791013791
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