4.关于企业内部报告的形成和传递,下列说法正确的有(ACD)。A.企业应当建立内部报告审核、保密和评估制度B.企业内部各管理层级均应当指定专人负责内部报告工作,在任何情况下不得越权上报信息C.内部报告应当简洁明了、通俗易懂、传递及时D.企业应当拓宽内部报告渠道,广泛收集合理化建议35.关于信息系统内部控制,下列做法错误的有(ACD)。A.负责SAP系统上线的顾问和人员保留了后台操作的权限,便于及时解决问题B.系统开发完成后,由开发机构对信息系统进行验收测试,确保符合需求方的要求C.企业实行异地备份制度,对重要的数据每三个月交指定的地点由专人保管D.为了保证业务正常进行,在收款人员临时出差时,销售会计人员用收款人员ID登录系统操作36.企业应当切实做好信息系统上线的各项准备工作,包括(ABCD)。A.培训业务操作和系统管理人员B.制定科学的上线计划和新旧系统转换方案C.考虑新旧系统顺利切换和平稳衔接的应急预案D.系统上线涉及数据迁移的,应制定详细的数据迁移计划37.某企业负责人关于信息化的下列说法中,错误的有(AB)。A.公司信息系统建。设由信息部领导负全责B.信息化要大力推进,各个部门要认真结合业务梳理流程,各自开发自身的业务信息系统C.加强信息系统运行与维护的管理,建立和完善信息系统安全保密和泄密责任追究、用户管理、数据定期备份、信息系统安全保密和泄密责任追究等制度,确保系统安全运转D.已用的信息系统不适应业务开展的,应由信息部门及时变更38.下列各项中符合有效控制原则的有(ABC)。A.为了加强投资控制,公司聘请有实力的咨询公司做投资项目的可行性研究报告,明确投资方案、回报率等内容B.与员工签订协议,规定不得以私人名义经营与公司有关的业务、保守商业秘密等,并规定相应的处罚条款C.企业研究成果的开发应当分步推进,通过试生产充分验证产品性能,在获得市场认可后方可进行批量生产
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