能达成一致、出具否定意见的理据,下同。](二)XX事项的审核情况(三)XX事项的审核情况附件资料:详见以下目录清单?序号附件资料名称需附送(有发生,请打“√”)不需附送(无发生,请打“×”)附件一:企业所得税汇算清缴纳税申报审核事项说明1企业所得税汇算清缴纳税申报审核事项说明√──2(1)汇总纳税总机构及二级分支机构的收入、成本和利润明细表3(2)纳税调整项目审核确认明细表√──4(3)汇总机构及二级分支机构亏损及弥补亏损明细表5(4)总分机构分摊税款审核表附件二:已(或未)经我们审查调整的贵单位XXXX年度《企业所得税年度纳税申报表》(A类主表及附表)6主表:中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)√──7附表一(1):收入明细表8附表一(2):金融企业收入明细表9附表一(3):事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表10附表二(1):成本费用明细表11附表二(2):金融企业成本费用明细表12附表二(3):事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表13附表三:纳税调整项目明细表√──14附表四:企业所得税弥补亏损明细表√──15附表五:税收优惠明细表√──16附表六:境外所得税抵免计算明细表√──17附表七:以公允价值计量资产纳税调整表√──18附表八:广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表√──19附表九:资产折旧、摊销纳税调整明细表√──20附表十:资产减值准备项目调整明细表√──21附表十一:长期股权投资所得(损失)明细表√──[提示:地税经管企业所得税业户增加以下22-24行内容]22附表十二:企业所得税其他优惠明细表23附表十三:职工教育经费支出跨年度纳税调整表24附表十四:职工福利费支出纳税调整表附件三:已(或未)经我们审查的贵单位《企业年度关联业务往来报告表》251.关联关系表√──262.关联交易汇总表√──273.购销表√──284.劳务表√──
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