)妥善保管会计凭证,会计账薄,会计报表和其他会计资料。(4)对不真实,不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确,不完整的原始凭证,予以退回,要求更正,补充。(5)编制出具银行余额调节表,发现问题并及时纠正和上报会计主管;(6)编制财务报表;(7)对内外提供各种资料,填报各种数据、内外审计等的协作工作。第四条出纳的主要工作职责如下:(1)认真执行现金管理制度,坚持借款报销签字制度,现金收支做到“手手清”;(2)严格执行日常零星开支所需库存现金限额为50,000元。超额部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金;(3)严格审核每笔现金收付凭证,逐笔登记现金收支,建立建全现金出纳各种手工账目,每日应当结账,进行现金盘点,填制现金盘点表,确保账实相符;(4)建立建全银行账目,积极配合银行做好对账、报账工作;(5)配合会计做好各种账务处理。第五条财务工作人员休假、调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续方可办理离职,经手人和会计主管须在交接表上签字。第三章?预算管理第一条?预算编制的原则:财务在单位负责人的主持下,参考上年度预算执行情况,结合本年度计划发展的需要,按照统收统管,精打细算,量入为出,量力而行的原则,预算编制年度收支预算。第二条?预算管理形式:(1)财务草拟预算方案,填报交科技厅审核通过后,报送科技厅批复。根据省科技厅批复的收支预算,调整预算方案,在提交中心主任讨论,财务按照批准的年度收支预算方案执行。(2)各项预算经费在实际支用时,必需依照‘支出管理办法’的规定来办理和完善财务手续,各部门或个人用款时,必须提交书面申请,并在申请上注明款项用途,金额和支付方式等内容,除小额个人因公预借款等外,还要同时附上有效经济合同或相关的证明文件,不得以电话,口信,只言片语的字条等形式作为用款支付的申请。交分管财务工作的领导审批签字后由财务根据规定按审批权限审批后核准使用。
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