事决策机制,应按照规定程序报批,并由上级主管部门组织招投标或依据国家有关规定自行组织招投标工作,并接受有关部门的监督;做好建设项目竣工验收、竣工决算及档案的管理。应当加强对政府采购活动的管理。资产购置和基本建设项目应根据市财政局有关规定编制采购预算,合理安排采购计划;严格执行《政府采购法》等法律法规,保证应当纳入集中采购的项目都采用集中采购程序;规范招投标行为,规范采购验收程序。Р资产管理业务的主要业务流程包括:资产购置、资产验收入库、基本建设项目管理(30万元以下项目、30 万元~100 万元项目)、接受捐赠资产、资产领用、资产维修、资产盘点与清查、非经营性资产转为经营性资产、资产报废、资产调出、捐出资产、对外投资。Р■合同业务控制Р学校应当加强合同业务管理,建立健全合同内部管理制度。应当加强对合同订立的管理,对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的合同,应当组织法律、技术、财会等工作人员参与谈判,必要时可聘请外部专家参与相关工作;应当对合同履行情况实施有效监控;应当规范合同的变更,加强对合同纠纷的管理。Р合同业务的主要业务流程包括:签订合同、变更合同、合同争议及纠纷处理。Р■监督与沟通业务控制Р学校应当建立健全内部监督和对外沟通的工作机制,完善相关制度。应当根据本单位实际情况确定内部监督检查的工作方式。学校应配合教育局审计室开展的内部审计、绩效评价工作。应加强对信息公开流程的管理。Р监督与沟通业务的主要业务流程包括:内部审计、绩效评价、信息公开。РA. 预算业务控制A预算编制:(流程图)РA1预算编制Р Р结束Р执行预算Р根据预算指标调整并填报预算Р汇总和确认经费预算Р汇总填报经费预算Р组织各部门填报经费预算Р开始Р填报预算申请表Р审核并上报经费预算Р审核并上报经费预算Р下达预算指标Р审批预算Р下达预算指标Р通过Р未通过Р审批预算Р审核Р下发预算编制通知并组织培训
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