债务筹集的渠道:国家政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、非银行金融机构、在国内发行债券、国内融资租赁。其中,应重点掌握国有商业银行及股份制商业银行的包含内容。Р国外资金来源有:外国政府贷款、外国银行贷款、出口信贷、国际金融机构贷款。Р项目融资的特点和适用范围。Р应用:资金成本的计算:K=D/(P-F)=D/P(1-f )。其中,银行借款的资金成本的计算3种情况,债券资金成本、优先股成本、普通股资金成本、融资租赁成本、留存盈余资金成本、加权平均资金成本的计算。着重看前两种。Р(二)次重点部分:Р融资租赁的概念,工程项目资金筹集的方式,筹集资本金应注意的问题,国际金融机构的主要类别,融资风险因素,项目融资的主要模式。Р识记:融资租赁——也称金融租赁或资本租赁,是指不带维修条件的设备租赁业务。它实质上是承租人通过设备租赁公司筹集设备。融资租赁的方式:自营租赁、回租租赁、转租赁。Р理解:工程项目资金筹集的方式:直接筹集和间接筹集、权益筹集和债务筹集。Р筹集资本金应注意的问题:确定项目资本金的具体来源渠道;根据资本金的额度确定项目的投资额;合理掌握资本金的投入比例;合理安排资本金到位的时间。Р国际金融机构的主要类别:国际复兴开发银行、国际开发协会、国际金融公司、亚洲开发银行。各自的贷款内容。Р融资风险因素有:投资缺口风险、资金供应风险、利率风险、汇率风险。Р应用:项目融资的主要模式:以“设施使用协议”为基础的项目融资模式,以“产品支付”为基础的项目融资方式,BOT项目融资方式,ABS项目融资模式,以“杠杆租赁”为基础项目融资。Р(三)一般部分:Р资金成本的概念,权益筹集和债务筹集的特点,5种项目融资方式的特点。Р识记:资金成本——在项目实施过程中投资人为筹集和使用资金而付出的代价,包括资金筹集成本和资金使用成本两部分。Р理解:权益筹集和债务筹集的特点。Р5种项目融资方式的特点。
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