岗位职责,收付现金做到唱收唱付,钱款当面点清,并出具收费票据。Р八、财务和审计科应对每位门诊收费员进行库存现金检查,并做好相关检查记录的留存备案工作。Р九、财务科要加强对门诊收费印章的统一管理。Р第八条住院结算管理Р一、住院收入是指为住院病人提供医疗服务所取得的收入,是医院收入的主要组成部分。Р二、住院结算工作由住院处的收费人员来完成。Р三、医院财务科要合理设置住院结算岗位,并建立相应岗位责任制度。Р四、结算人员依据医院HIS系统中的相关结算程序办理住院费用结算。Р五、住院患者账目结清后,原则上不允许撤销结算。如有特殊情况确需撤销结算的,应按医院有关规定处理(因撤销结算而作废的票据应由病区负责人签字并说明理由,财务科负责人签字)。Р六、住院收入应实现管理系统内部双重核对,即收款人员与HIS系统内账目核对一致;住院处审核人员将当天所收款项与日报表核对一致。审核人审核后方可确认收入。Р七、住院处岗位实行三级审核控制,即收费员、住院处审核责任人和财务科审核责任人三个层次。Р(一)收费员负责准确核算费用,按时结账,并出具报表,将现金及有关票据缴存银行,并将日报表及时上交住院处审核责任人审核。Р(二) 住院处审核责任人审核POS单、银行进账单、发票、日报表等相关资料核对无误后报送财务科,月底再将签字确认的住院收入月报表报送给财务科。Р(三)财务科审核责任人负责将POS单、银行进账单、发票、收入日报表等与收费系统核对一致后,与住院处报送人员签字确认并及时准确入账确认收入。Р(四)财务科负责每月核对住院收入月报表与当月所有日报表的收入总和是否一致。发现不一致的,需及时查明原因,予以纠正,并报上级主管人员。Р(五)各环节经办人及审核人均应签字确认。Р(六)建立登记簿,做好交接环节的相关记录。Р八、财务和审计科应对收费人员库存现金进行盘查,防止截留、挪用、侵占,并做好相关记录的留存备案工作。
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