额Р14Р―――Р―――Р―――Р―――Р已退增值税额Р15Р--------Р--------Р―――Р―――Р―――Р―――Р本期申请退免增值税额Р16Р--------Р--------Р―――Р―――Р―――Р―――Р证明多缴或已缴税款的凭证内容(超过四项请按本格式另附清单,并加盖公章)Р税票号码(18位机票号)Р税种Р缴款日期Р已缴税额Р小计Р￥Р退还税款方式Р有欠税的应先抵缴欠税Р退税金额Р抵缴税种名称Р品目名称Р税款所属时期Р抵缴金额Р￥Р企业申请理由:Р企业申明:本单位所填报的上述数据是真实、可靠、准确的,否则愿承担由此造成的所有法律责任。Р 法人签章: 年月日Р管理部门及基层税务分局核实意见Р县级及以上税务(分)局批准意见Р 年月日Р 年月日Р填表说明及计算公式Р1、本表“内销给出口企业”栏,填报销售时开具出口专用缴款书的全部销售额;Р2、本表第6行“进项税额发生额”的(a和b)栏数应分别等于《增值税纳税申报表附列资料表二》(进项税额明细)第(12-11-15-16-20)行“税额”本月数和累计数;(c和d、e和f、g和h)栏数应分别按各自销售收入占同期企业全部销售收入的比例乘以(a和b)栏数计算;(自产软件产品如果按实际成本分摊进项税额的,按实际分摊的数据填列,另附分摊计算说明。)Р3、本表第7行各栏数=第5行-第6行;Р4、本表第9、10、11行仅适用集成电路产品生产企业填报,软件产品生产企业不必填报,其中第10行各栏数=第6行+第9行×17%×销售收入比例,第11行各栏数=第5行-第10行;Р5、本表第13行各栏数=第7行/第1行×100%,但集成电路产品生产企业的(g和h)栏数=第11行÷第1行×100%;Р6、本表第14行各栏数=(第13行-3%)×第1行;Р7、本表中标以“――――”或“0”格不必填写,其余未作说明或标注的空格一律按实际数填写。
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