按内部承包合同或公司(分公司)管理规定计算,本年计划开支非生产费用总额万元,实际发生万元,节(超)万元,节(超)率%;计划业务招待费万元,实际发生万元,节(超)万元,节(超)率%;计划办公费万元,实际发生万元,节(超)万元,节(超)率%;计划工作人员工资万元,实际开支万元,节(超)万元,节(超)率%。(各项费用节约和超支的主要原因分析)3、财务费用万元,占本年自行完成建安工作量的%,主要构成是:公司(分公司)计收的资金占用利息万元,商业银行借款万元,利息万元,内部单位借款万元,利息万元。4、本年暂估自行完成工程成本用万元,主要构成是(按明细会计科目分类):5、分包工程成本费用万元,其中:暂估分包成本费用万元,分包主要内容是(按分包工程内容分类):6、预提工程保修费用万元,占工程合同保修金的%(预提工程保修必须合同规定的比例、经项目经理、工程、预算等部门签字后列账)利润实现及分析1、财务会计报表利润万元;2、项目承包节余万元,主要调增(减)内容是(项目不承担的部分):3、盈亏原因分析累计原因当年原因资金增减情况资金的增加1、收到工程款万元;2、新增借款万元;3、收到的其他款项万元。资金的减少实发工资支出万元,其中:外联队伍工资万元;归还借款万元;资本性支出(购买固定资产等)万元:购买材料支出万元;其他支出万元。拖欠款情况期初账面应收账款万元,期末账面应收账款万元。减:合同质保金万元、合同承揽垫资万元、工程保修金万元,期末实际拖欠款万元。主要财务指标分析成本利润率=利润总额(财务会计利润总额)/业务成本×100%存货周转率=业务成本/平均存货成本[(期初+期末)/2]×100%按工程中标价计算的产值利润率=利润总额(财务会计利润总额)/按中标完成产值。其他事项说明总资产与年初比较,增减变化的主要原因:单项资产与年初比较,增减变化5%以上的情况等;会计报表附注(年报时说明)年月日
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