加：银行已收、公司未收款РР 加：公司已收、银行未收款РР 减：银行已付、公司未付款РР 减：公司已付、银行未付款РР调节后存款余额РР调节后存款余额РР银行存款管理人员： 制表人：РР3、应收账款管理：于资金紧张或其她因素需我司开具商业承兑汇票时，一方面需报财务部经理，然后审核其借款单有关要素与否对的，无误后开具商票，由经办人签收后背书，并登记备查，安排好到期资金，承兑付款。每月记录本年度新增客户欠款状况，并及时报组长备用，再报经营部、清欠办；每月定期报告公司资金回笼状况。Р4、存货管理：每月由公司储运部组织存货盘点工作，财务必要由专人参加全程盘点，采用永续盘存制，并做好相应盘点记录，做到账实，帐卡，帐表，账账相符。Р5、固定资产管理：组织固定资产封存、变卖、调拨和盘盈盘亏审查鉴定工作。已投入使用尚未办理移送手续固定资产，可先按预计价值记帐，待拟定实际价值后，再进行调节。公司固定资产对任何部门或个人都无权免费外借。特殊状况经财务部经理批准，财务部门可以实行租赁办法，由财务部门统一收取租赁费。Р6、出差人员差旅费管理：差旅费报销程序，各出差人员报销差旅费应填写差旅费报销单，并加盖部门负责人章后，报销单送成本岗位人员审核后由钞票审核人员依照(唯我独尊有限公司差旅费报销原则)审核并盖章后，钞票出纳付款。Р差 旅 费 报 销 单Р填单日期： 附件： 张РР钞票记账编号第号年月日记账编号第号Р公事出由РР公出人姓名Р出发Р到达Р车船费Р宿费Р伙食补贴费РРР月日Р地点Р月日Р地点Р天数Р金额РРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРРР共计РРРРР报销金额人民币（大写）￥：Р负责人印会计印钞票出纳人印
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