031 5031 Р16 9 记20 缴纳11月所得税、增值税、城建税等应交税费未交增值税 848120 375000 Р 应交企业所得税 400000 Р 应交城建税 49000 Р 应交教育费附加 21000 Р 应交个人所得税 3120 Р 银行存款 848120 848120 Р21 9 记21 销售冲销预收账款余款暂欠预收账款太原康宁机械公司 1345500 1345500 Р 主营业务收入 XCA铣床 1150000 640000 Р JCB机床 250000 Р 铁铸件 120000 Р 铝铸件 140000 Р 应交税费应交增值税(销项税额) 195500 195500 Р22 9 记22 办公室报销王格平差旅费管理费用差旅费 9500 9500 Р 应交税费应交增值税(进项税额) 300 300 Р 库存现金 9800 9800 Р23 11 记23 摊销车间报废模具和刀具成本50% 制造费用铸造车间 30500 12500 Р 金工车间 18000 Р 周转材料周转材料摊销 30500 30500 Р 记24 注销在用及报废周转材料?已摊销金额周转材料周转材料摊销 61000 61000 Р 周转材料在用(模具) 61000 25000 Р 在用(刀具) 36000 Р 记25 结转报废模具刀具成本差异制造费用铸造车间 3050 1250 Р 金工车间 1800 Р 材料成本差异周转材料类 3050 3050 Р 提示:根据报废在用材料的计划成本与月初周转材料类成本差异率计算。Р24 11 记26 车间领用新模具和刀具周转材料在用(模具) 75600 30000 Р 在用(刀具) 45600 Р 周转材料在库(模具) 75600 30000 Р 在库(刀具) 45600 Р 记27 领用新模具刀具,摊销成本50% 制造费用铸造车间 37800 15000
全文预览
