部单证齐全应税服务免抵退税计税金额14=9+12免税出口货物劳务销售额(美元)15应填列免税出口货物劳务销售额16应填列全部退(免)税出口货物劳务销售额(美元)17=1+15全部退(免)税出口货物劳务销售额18不予退(免)税出口货物劳务销售额19二、不得免征和抵扣税额出口销售额乘征退税率之差20=21+22其中:出口货物销售额乘征退税率之差21应税服务免抵退税计税金额乘征退税率之差22上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额23免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额24免抵退税不得免征和抵扣税额25(如20>23+24则为20-23-24,否则为0)结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额26=23+24-20+25三、应退税额和免抵税额免抵退税计税金额乘退税率27=28+29其中:出口货物销售额乘退税率28应税服务免抵退税计税金额乘退税率29上期结转免抵退税额抵减额30免抵退税额抵减额31免抵退税额32(如27>30+31则为27-30-31,否则为0)结转下期免抵退税额抵减额33=30+31-27+32增值税纳税申报表期末留抵税额34计算退税的期末留抵税额35=34-25c当期应退税额36=(如32>35则为35,否则为32)当期免抵税额37=32-36出口企业申明:授权人申明主管税务机关:此表各栏填报内容是真实、合法的,与实际出口(如果你已委托代理申报人,请填写业务情况相符。此次申报的出口业务不属于“四自三下列资料)不见”等违背正常出口经营程序的出口业务。否则,为代理出口货物退税申报事宜,现授权为本本企业愿意承担由此产生的相关责任。纳税人的代理申报人,任何与本申报表有关的往来文件都可寄与此人。经办人:办税人:复核人:财务负责人:授权人签字(盖章)负责人:法定代表人(负责人):年月日年月日年月日填表说明:本表上年(a)+本表本年(b)=生产企业出口货物免抵退税申报汇总表(a)
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