金安全案例-1-1.1事件经过资金安全案例--加油站员工挪用营业款通过进一步核查发现,Y加油站员工江某于2017年10月份利用职务便利,擅自将客户预付充值款及站前营业款XXX万元,挪用于偿还外借高利贷。某公司财务部门勾对资金时发现,Y加油站资金未及时交存,连续几日资金未到账,当即会同片区负责人对异常资金进行核查。江某通过亲戚朋友借款等归还了被挪用款项。-2-1.2作案手段为弥补被拥用营业款亏空,利用勾对时间与银行交款时间差,采取后期营业款补前期营业款的手段拥用。利用客户打款时间与到现场充值时间差,将客户预付充值款拥用。时间差-3-资金安全案例--加油站员工挪用营业款1.3原因分析直接原因间接原因-4-资金安全案例--加油站员工挪用营业款1.4责任追究当事人管理责任-5-资金安全案例--加油站员工挪用营业款资金风险防控落实责任追究加强监督检查与考评强化合规管理与制度执行-6-(一)加强合规管理,强化制度执行资金风险防控加强对合规化管理的认识。合规管理是提升公司竞争力和效益的一种保障,也是对员工自身安全的保护。在资金安全工作上只有规定动作,没有自选动作。要加强基础工作的管理,加强基层业务的指导,一些新的业务不能再以旧的方式进行操作和管理,不能再以个人习惯来判断和操作。要依照规章制度办理各项业务,在制度执行上要不折不扣。-7-资金风险防控(二)加强监督检查与考评-8-(二)加强监督检查与考评资金风险防控要事前、事中控制和事后监督相结合,重点关注新业务、屡查屡犯问题,强化对检查的检查。对违纪违规问题要及时追责,整改不到位、不追究责任的也要追责,实现履职与追责的全链条、闭环式管理。-9-(三)落实责任资金风险防控检查发现问题要及时上报,及时督促整改,对违纪违规问题要及时严肃追责,责任到人,逐项落实整改。对整改不到位、不追究责任的要严厉追责,实现履职与追责的全链条、闭环式管理。-10-
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