监管机构是否应该被告知这个错误。2017-12-11案例2KamishaWashington所在公司利用一个客户账户组合10年的投资回报来宣传自己的投资表现。然而,Washington发现这个组合省略了在10年中该公司流失的客户的账户,而这种省略了导致夸大投资表现。Washington被要求用这个含有错误投资表现数据的宣传材料来为公司取得业务。2017-12-11案例2不当陈述是违反道德规范以及专业行为准则的行为。尽管Washington没有参与计算该公司的投资表现,但是如果她用该材料来为公司争取业务,她就协助了这个违反CFA道德规范以及专业行为准则的行为的发生,因此,她必须从该行为中完全脱离。她可以向负责计算该数字的人士、她的上级、或者公司的合规审查部门指出该计算错误。如果她的公司不愿意重新计算投资表现,她必须停止使用这些误导性的宣传材料,并告知公司她这样做的理由。如果公司坚持她使用这些材料,她应该考虑,她脱离这种行为的责任是否需要她辞去目前的职位,寻求其他的雇主。2017-12-11案例3一个投行的员工正在帮一个公司做承销,发现发行人改动了财务报表去隐藏一个部门经营损失,这些错误的数据已经包含在预先公开披露的招股计划书中。2017-12-11案例3评论这个员工必须向其主管领导报告这个问题并要求该公司进行更正。如果该公司不将错误信息修改,这个员工应该同这次承销脱离关系,甚至就他是否需要进行进一步的报告或者采取其他行动寻求法律意见。2017-12-11案例4LauraJameson是一家总部位于美国的跨国公司的投资顾问,他的工作地点位于一个富裕的小国,该小国证券法规定,在该国注册并工作的投资顾问不得基于其个人账户参与股票的首次公开招股(IPO)活动。但肖恩认为,作为一名美同公民,且就职于一家总部在美国的跨国公司,他只受美国法律约束,而不受该国法律的约束。2017-12-11
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