分析,2012年资产总额增长了157305.06万元,环比增长速度为17.3%,其中:负债增长影响率1.11%,股东权益增长影响率16.19%。2013年资产总额增长了221694.67万元,环比增长速度为20.79%,其中:负债增长影响率2.02%,股东权益增长影响率上升到28.48%。 2014年资产总额增长了346042.45万元,环比增长速度为26.86%,其中:负债增长影响率上升到9.27%,股东权益增长影响率下降到17.59%。以上分析说明,2012-2013年经营规模扩张所需资金主要源于股东权益增长,在股东权益的增长中,又主要源于经营性资本也就是留存收益的增长,而资产总额增长及其资金来源模式在2014年都发生了重大转折,负债增长比率大大增加,主要是由于非流动负债中应付债券(本期公司发行了9亿元的7年期的债券)的增加。Р1、货币资金及其质量分析Р9/9/2017Р从总体规模来看,公司货币资金同比下降了2.83%,因而其占资本总额的比重由年初的16.17%下降到年末的12.39%。虽然稍有下降,但公司货币资金持有量在同行业中也处于较高的位置。相对来说,资产的安全性较强,质量较高。? 另一方面,货币资金占流动资产的比重有所下降,公司自身创造现金的能力较强。应对市场变化,货币资金较充裕,能满足公司交易性、预防性和投机性动机。Р9/9/2017Р2、应收款项分析Р1)应收账款按账龄分析Р一年以内的应收账款比例下降?1-2年应收账款比例上升?2-3年应收账款比例下降?3年以上应收账款比例上升?单项金额不重大应收账款比例下降?应收账款的账龄越长就越不容易收回账款Р9/9/2017Р2)其他应收款按账龄分析Р一年以内的应收账款明显比例下降?1-2年应收账款比例大幅下降?2-3年应收账款比例大幅下降?3年以上应收账款比例下降?单项金额不重大应收账款比例大幅上升Р9/9/2017
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