金支付关。经上级主管审批,责任会计盖章后的合法凭证,才可办理付款手续,并要加盖现金付讫戳记。 4.收付现金必须迅速、准确,在交款人面前点清,如有异议应及时解决,保持适当的库存现金限额,超额的库存现金要及时送存银行。 5.每日及时登记现金日记账,并要结出个额,现金的账面额要同实际库存现金相符,对于现金和各种有价证券,要确保安全、完整无缺。如有短缺,要负责赔偿,出纳人员保管的印章要严格管理,按照规定用途使用,但签发支票所使用的印章,不能全部交由出纳一人保管。 6.督促各业务部收款后,按时上交款项。收款完毕,认真核对缴款凭证,并清理现金,及时将当天销售收人送交银行。 7.每日收人现金,必须切实执行长缴短补的规定,不得以长补短,发现长款或短款,必须及时如实向领导汇报。 8.每日盘点库存现金,做到账款相符,收人的现金、票据必须与账单核对相符并按不同币种、票证分别填写营业日报表,交稽核处审核签收。 9.要切实执行外汇管理制度,不准套取外汇也不得私自兑换外币。 10.备用周转金必须天天核对,不得以白条抵库,一切现金收人,不准坐支,未经财务经理批准,不得将现金收人借给任何部门或个人,更不能任意挪用现金。 11.严格保存现金支票,专设登记簿登记。认真办理领用注销手续,不得将空白现金支票交给外单位及个人签发,对于填写错误或作废的支票,必须加盖作废戳与存根一并保存。 12.编制和发放公司员工工资、奖金,办理工资结算,编制现金记账凭证。 13.现金日记账要做好日清月结。每月应与会计对账一次,做到账款相符。 14.对违反财经纪律和不符合公司及项目部财务制度的单据有权拒付。 15.严格执行国家及公司规定的资金管理制度,负责各方面应收账款的回笼工作。 16.要按财务制度规定,经常清理现金借款的报账和欠账,并要定期核对备用金。 17.严格遵守公司各项规章制度,上班时不擅离职守,不做与本岗位无关的任何事项。
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