违纪问题的发生,提高了财务管理工作的水平。 3.规范内部审计程序,提高审计工作质量。审计工作是审计人员执行政策的过程,审计时审计人员严格按照内审程序,认真对待每一次审计过程,包括审计依据、范围、程序、审计评价,在审计前确定审计内容并告知下属单位,审计过程中认真做好审计底稿记录,归纳问题,及时沟通反馈,坚持依法审计,及时形成审计报告。 4.通报审计结果。审计工作结束后及时向局党组汇报审计情况,通报审计结果,研究确定审计结论和整改意见,征求被审单位意见,提出整改意见,限期整改。对审计中发现的普遍问题在全局通报,对财务管理上存在的问题分析归纳,并从业务上进行指导,要求各单位认真整改审计中发现的问题,认真执行并及时完善各类财务管理制度。三、存在的问题从审计和财务监督检查情况看,各单位能够不断健全财务管理制度,会计基础工作进一步规范。被审计单位所有的收入和支出都已全部纳入单位统一管理,从无设置帐外帐和“小金库”以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为,财务收支真实,基本合规,但还存在着一些问题:一是预算执行机制还不够完善,未能定期对预算的执行情况进行分析;二是资产管理不够严格,政府采购管理不够完善;三是项目管理工作效率不高,建设项目实施进度较为缓慢,项目实施结束后未能及时开展竣工财务决算。四、20120年审计工作主要思路及打算 1.加强政治业务学习和研究,特别是内部审计专业知识的学习,提高内审工作的水平,加强审计风险的防范。 2.继续做好职工关心的经济热点问题的专项审计检查。在检查中,注意点面结合,从宏观着眼,微观入手,并通过审计检查报告,及时向局党组领导提供信息,为局宏观决策服务;同时对反映集中的问题提出相应的建议,完善相关内审制度。 3.继续做好项目审计工作,配合审计部门对项目竣工结算审计,确保审计质量,提高审计效益。 4.进一步完善内部审计制度,对原有的内部审计制度进行修订。
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