计部门5.课题主持人工作环节风险点表现形式风险级别防控措施程序控制职责分工适用对象项目实施资产监管科研活动设备采购、工程建设未严格履行政府采购程序、工程建设招投标程序的;科研经费购置的固定资产和形成的无形资产未统一纳入学校资产管理的。低1.课题主持人和相关职能部门严格执行政府采购和学校采购制度、严格执行基建工程建设和修缮有关制度。2.定期清查资产。1.课题主持人提交设备购置或工程项目申请。2.国有资产管理部门按照政府采购和学校采购制度购置设备。3.基建部门按照工程建设和修缮有关制度开展工程建设。4.课题主持人将信息报科研管理部门备案,由科研管理部门将信息录入网络平台。5.大额支出根据各高校财务管理规定送校领导签字。6.财务部门根据网络平台信息,按照国家科研经费管理政策、财务管理规定审核后进行会计业务处理。1.国有资产管理和基建部门通过科研经费廉政风险防控联席会议通报情况。2.国有资产管理部门定期开展科研经费购置固定资产清查工作,加强资产管理,防止资产流失。1.校领导2.资产管理部门3.基建部门4.科研管理部门5.财务部门6.课题主持人项目结题项目决算课题组编报虚假项目决算或不及时编报项目决算的。低1.财务部门指导编制科研项目经费决算。2.进行结题审计。1.科研管理部门下达结题通知,将信息录入网络平台。2.课题主持人编制科研项目经费决算。3.财务部门确认签章。4.开展审计或委托中介机构审计。5.课题主持人提交《结题申请书》。1.课题主持人编制科研项目经费决算,并提交科研项目《结题申请书》。2.财务部门指导课题主持人编制科研项目经费并确认经费收入支出。3.由科研管理部门将信息录入网络平台。4.内审部门进行专项审计和审计调查,校级以外科研项目按项目实施单位要求执行。1.课题主持人2.科研管理部门3.财务部门4.审计部门工作环节风险点表现形式风险级别防控措施程序控制职责分工适用对象
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