制度和工作程序,要做到工作认真负责、细致准确、对人热情有礼、严禁贪污挪用,以公利私、假公济私的现象出现。Р3.协助校长做好后勤、总务工作,做到计划开支、合理开支、节约开支、预算开支,有关学区收支情况定期向校长汇报。Р4.根据学区办公的需要,购置各类办公用品或专用材料。统一填写“购物报告审批单”,由学区校长审批后由负责购物的领导安排购买,任何人不得私自购置,否则不予以报销,所有购置物品,必经遵循先入库(经办人,保管人签字),再签准报销,后办理领用手续的财务程序。Р5.一次性购买投资在1000元以上的支出,必经召开学区委员会研究决定,办理好政府采购手续,凭“政府采购审批单”和“固定资产帐收入库单”办理结算手续。Р6.工作人员到财务会计报账,必须携带全部凭证,需要报销要有正规发票、收据、附件,有经办人签字,主管财务的副校长签准支,学区校长审核后,方可在会计处报销。对于发票、收据手续不完备,内容不完整不合法,有涂改现象,人民币大小写不正确、不相符、不按规定黏贴等,财务人员有权拒绝给予报账。Р7.差旅费报销必经认真填写“差旅费报销单”,严格按报销标准附有当日当时的正规发票,经领导审核,签字后方可办理报销手续。Р8.所有的购物或报销凭证必须在本周内在分管财务副校长和学区校长前签字、审核,否则一律不准报销。Р9.平时购物一律不准先签单,等学期终了再结算报销,必须在本周内结账,经审检后方可报销,否则不予报销。Р10.所有的收入必须有收入单据,有交款人的签字,经学区校长审核签字后方可记账。Р11.根据学校监督制度的需要,会计和出纳分列设岗。Р12.为了增强学区财务开支的透明度,学区财务人员必须每学期在学区内公布一次财务收支情况,每学年在校长会上公布一次财务收支情况。Р13.要建立固定资产明细账,定期清查,年终必经盘点,做到财务相符。对丢失、毁损的要查明原因,属于人为损坏的,由当事人照价赔偿。
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