:本月数及累计数均节约。Р3、其他项目:Р(5)车辆维修费、机电维修费及其他管理性开支:本月均暂未发生,累计数均节约。Р(6)投标费:本月暂未发生。累计发生2,000元是白总用于购买投标文件开支。Р五、资产负债变动情况及原因:Р(一)、应收帐款、其他应收款及预付帐款项目:Р ①应收帐款主要核算工程款及与集团公司的往来款相关内容,其本月增加4,403,908元(亳阜路第21期工程款开具发票并确认收入603,908元、转款至嘉润344万),本月减少5903,164.47元(收回新中桥工程款3,898,164.47元、嘉润转款200.5万);②其他应收款主要核算内容:投标保证金、项目部备用金、个人借款及其他,其本月增加37,569.95元(转账至亳阜项目,工资及伙食费),本月减少80,670.8元(亳阜项目本月已入账日常开支);③公司预付帐款核算其他往来款内容,其本月未发生变动。④截至XXXX年4月30日,投标保证金均已收回。Р(二)、应付账款及其他应付款:本月均未发生变动。Р(三)、固定资产:本月未发生变动。Р六、成本费用控制存在的问题及要求:Р1、在今后的工作中,财务部将规范并加大对项目部日常开支报销事由清晰合理及手续需完备的监督和审核,不符合财务公司财务制度要求的款项,一律拒绝支付。Р2、根据集团财审部的要求,项目部零星开支自下月起将实行备用金制度,对其他金额较大外往来款项实行先办理支付审批手续,再从公司财务部直接转账支付。Р3、继续加强基础台帐的登记工作,尤其是车辆使用费的基础台帐。Р4、要求项目部管理账目人员或项目主管人员每月月底随同材料管理员进行材料盘点,并且按时报送签字齐全的纸质盘点表至财务部。财务部根据时间安排随同相关人员一起盘点或事后抽盘,按月随时做好盘盈盘亏处理建议报送集团财审部。并加大对材料采购、验收及领用流程的监督和管理。РXXXX年7月6日Р XX财务部
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