体设计任务对项目进行财务评价,包括盈利能力分析,清偿能力分析和不确定性分析。 1.编制以下各表:(要求用 Excel 制表) 表1建设投资估算表(已知) 5 表2项目总投资使用计划与资金筹措表表 3营业收入、营业税金及附加估算表表4固定资产折旧费估算表表5无形资产和其他资产摊销估算表表 6总成本费用估算表表7利润与利润分配表表8借款还本付息计划表表 9项目投资现金流量表表10项目资本金现金流量表表 11财务敏感性分析表 2.计算以下各指标 1)计算表 9税前财务内部收益率,财务净现值,静态投资回收期。 2)计算表 10财务内部收益率,财务净现值。 3)计算总投资收益率,项目资本金净利润率。 4)计算利息备付率、偿债备付率。 3.不确定性分析中,要求取 2~3个因素,对项目投资所得税前财务净现值进行单因数敏感性分析。 4.选做:对项目投资所得税前财务内部收益率进行单因数敏感性分析。 5.得出财务评价结论,写出评价报告。 6 (二)设计步骤及计算 1、编制表1建设投资估算表见附表 1, 其中关键步骤求建设期贷款利息,如截图: 第一年建设期贷款利息第二年建设期贷款利息 2、编制表2项目总投资使用计划与资金筹措表见附表 2 3编、制表 3营业收入、营业税金及附加估算表见附表 3 其中关键步骤站务收入的计算表达式如截图: 车辆管理收入的计算表达式如截图: 7 车辆修理收入的计算表达式如截图: 车辆清洗收入的计算表达式如截图: 车辆加油收入的计算表达式如截图: 行包收入的计算表达式如截图: 小件寄存收入的表达式如截图: 8 第三产业收入的计算表达式如截图: 4、编制表4固定资产折旧估算表见附表 4 其中房屋场站固定资产折旧的计算表达式如截图: 设备固定资产折旧的计算表达式如截图: 5、编制表5无形资产和其他资产摊销估算表见附表 5 其中关于无形资产的计算入截图: 其他资产的计算如截图:
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