管理费用委托加工物资长期借款其他支出委托代销商品专项应付款受托代销商品三、所有者权益类受托代购商品股金对外投资专项基金牲畜(禽)资产资本公积林木资产盈余公积固定资产本年盈余累计折旧盈余分配在建工程四、成本类固定资产清理生产成本无形资产注:因需要可设: 其他资产包装物其他农业资产长期待摊费用等科目资产负债表—年—月—日会农社 01表编制单位:单位:元资产行次年初数年末数负债及所有者权益行次年初数流动资产:1流动负债: 货币资金 5短期借款 30 存货 6应付款项 31 应收款 7应付工资 32 流动资产合计 1000应付盈余返还 33 长期资产应付剩余盈余 35 对外投资 11流动负债合计 360 农业资产:长期负债: 牲畜(禽)资产 12长期借款 40 林木资产 13专项应付款 41 农业资产合计 1500长期负债合计 420 固定资产:负债合计 430 固定资产原值 16 减:累计折旧 17所有者权益: 固定资产清理 2100股金 44 在建工程 22专项基金 45 固定资产合计 2500资本公积 46 其他资产:盈余公积 47 无形资产 27未分配盈余 50 长期资产合计 2800所有者权益合计 510 资产合计 2900负债和所有者权益总计 540 资产负债表—年—月—日会农社 01表编制单位:单位:元年末数 00000 盈余及盈余分配表 2013 年会农社 02表编制单位: 单位:元项目行次金额项目本年盈余盈余分配一、经营收入 1四、本年盈余加:投资收益 2加:年初未分配盈余减:经营支出 5其他转入管理费用 6五、可分配盈余二、经营收益 100减:提取盈余公积加:其他收入 11盈余返还减:其他支出 12剩余盈余分配三、本年盈余 150六、年末未分配盈余盈余及盈余分配表 2013 年会农社 02表编制单位: 单位:元行次金额 160 1718210 222324280
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