内控业务部门职责

关印章、空白支票、各种收据、库存现金、有\r价证券,管好保险箱钥匙并拨转保险箱密码。\r7.积极主动配合上级对财务工作的检查、审计等,如实完\r整地提供一切会计资料和信息。\r8.积极主动配合会计人员工作,努力完成上级交办的其他\r任务。\r稽核员岗位职责\r一、协助审查本级及本单位的财务收支计划和预算计划。\r二、负责逐笔复核本单位各户原始凭证和记账凭证,并对复核\r签署的一切凭证负责。\r三、定期抽查各户账簿记录。\r3/6\r内控业务部门职责\r四、复核各种会计报表,并对复核的报表负责。\r五、承办财务检查和财务监督的相关工作。\r六、承办领导交办的其他专项财务检查和内部审计工作。\r4/6\r内控业务部门职责\r审核岗位职责\r一、熟悉与执行国家有关的财经制度及学校内部的各项规定,\r严格掌握各种开支范围及标准,既要坚持原则,秉公办事,讲究工\r作效率,又要做到耐心细致,礼貌待人。\r二、按照《会计法》规定,严格审核各种收支凭证是否合法,\r内容是否真实,手续是否完备,数字是否正确,按时填制收付款记\r帐凭单,并交由出纳人员办理收付。做好财务制度的宣传解释工作,\r对不符合规定的应拒绝支付,并耐心解释有关规定。\r三、熟悉并正确使用国家规定的会计科目及本单位设立的明细\r科目、项目,编制记帐凭单时要准确反映原始凭证的内容,摘要简\r明,要素完备,金额准确。\r四、熟悉学校年度预算计划,掌握各部门预算指标,坚持量入\r为出的原则,不办理无收入来源的支出,对无计划、超计划的开支,\r应停止办理报销业务。\r五、对各种性质的暂付款、借出款要严格审核,杜绝私人借款\r或长期拖欠公款的现象。定期清理往来款,对长期借款负责催交,\r往来款核销要准确无误。\r六、严格遵守会计电算化管理制度,熟悉核算软件的操作,作\r好计算机的卫生保养工作。\r5/6\r内控业务部门职责\r6/6