固定资产管理的基本原则本系统资产管理采用严格的序时管理,序时到日,具体体现在:1)当以一个日期登录对系统进行编辑操作后,以后只能以该日期或以后的日期登录才能再次进行编辑操作2)对任何资产的操作也是序时的,比如要无痕迹删除一张卡片,必须按与制作时相反的顺序,删除该卡片所做的所有变动单和评估单2、哪些资产变动当期生效,哪些下期生效1)折旧方法调整、使用年限调整、部门转移、类别转移、工作总量调整当月生效。2)原值调整、累计折旧调整、净残值(率)、使用状况调整、计提减值准备、转回减值准备下月有效3、固定资产和总账对账平衡要求不论是总账系统自做凭证还是固定资产传递到总账的凭证,都需要在总账审核记帐后,再执行固定资产的月末结帐,最后再结总账。采购业务处理1采购订单:点击增加->录入相关信息->保存->审核(注:采购订单只有审核才能在库存模块流转生成采购入库单)2采购入库单:库存模块点击采购入库单增加->“生单”->“采购订单”->录入时间或其它条件->“过滤”->选择并确认->保存->复核??注:采购入库单只能在库存模块生成或填制,另外单据审核后确定为现存量,否则只是体现在待发数量上,不过都会影响可用量。3采购发票:采购模块点击发票,选择发票类型(专用、普通)增加->表体处右键选择拷贝(入库单或订单)->录入过滤条件,发票号->选择确定->保存现付:能够直接点击现付按钮,输入金额执行现付,单据标志现付。审核:发票审核确认为应付帐款。3采购结算:对于采购入库单而言,如果和采购发票之间执行结算,逻辑上进行勾兑,该笔业务才不算暂估,反过来说,只要没有作过结算的采购入库单都属于暂估。自动结算:严格按照订单->入库单->发票过程进行流转的系列单据能够系统自动执行结算手工结算:采购模块->采购结算->手工结算->过滤->入库(选择要结算的入库单)->发票(选择要结算的发票)->找到对应关系->结算
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