日,提取现金备发工资,按照本月份工资表中实发金额,签发现金支票0212411#。。根据现金支票存根联入账。13、15日,发放工资,根据工资单及工资汇总表入账。14、15日,用现金缴纳12月份电话费380元,根据电信公司开具的电信专用发票联入账。15、15日,以转账支票支付前欠武汉精灵布艺厂货款8000元。16、20日,,,。根据电力公司开具的电旨发票联及电费分摊表入账。17、21日,收公司账户利息入账。18、21日,支付四季度房租6000元。19、25日,企业按平均年限法计提固定资产折旧,;。编制固定资产折旧计算表,并据以入账。20、26日,支付汽车油费300元。21、26日,销售福沃特产品运动套装一批,开具发票收清货款,连带前次货款一起收讫。22、26日,支付本月5日采购亮彩公司货款。23、26日,购进联邦皮具公司皮带,收其到国税局代开专用发票入账,现金付讫货款。24、26日,交付800件工作服给4407工厂,开具发票,收讫货款。25、27日,电汇佳宝布料厂前欠货款。26、27日,电汇手续费入账。27、28日,采购包装用纸箱,票到货到款未付。29、29日,现金支付管理咨询费元。30、30日,刘芬报销差旅费2370元。31、30日,结转本期生产领料成本。32、30日,结转本期职工薪酬,根据“应付职工薪酬分配表”入账。33、30日,结转本期制造费用。34、结转本产品入库成本(4407工厂订单1000件,月末刚好本批产品全部完工入库)。35、期末结转已销商品销售成本,根据本月销售出库单结转入账。36、期末结转本月增值税。37、期末计提本期各项应交税费,根据《超凡公司(12)月应交税费计算表》入账。38、期末结转损益,汇总各项收益并结转其余额39、期末结转损益,汇总各项费用账户并结转其余额。40、确认本期应交所得税(即:当期所得税)。41、结转本期所得税费用。42、结转本年利润。
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