Р一、产品销售收入Р万元Р8640Р二、产品销售成本Р万元Р6230.088Р三、产品销售费用Р万元Р518.40Р四、产品销售税金及附加Р万元Р15.55Р五、管理费用Р万元Р139.56Р六、财务费用Р万元Р100.80Р七、利润总额Р万元Р1635.602Р(二)投资收益分析Р 利润总额Р 投资收益率= --------------- х100% Р 固定资产+流动资产Р1635.02Р= ---------- х100%Р3417Р=47.85%Р(三)保本产(销量)分析Р保本产(销)量=固定成本Р单位售价-单位变动成本Р=管理费用+财务费用Р单位售价-单位销售成本-单位销售费用Р=139.56万元+100.80万元Р20000-14421.5-1200Р=240.36万元Р4378.5Р=548.96吨Р 通过以上分析该项目年产销量达到548.96吨时,企业盈亏平衡,当低于548.96吨时,该项目亏损,当年产销量高于548.96吨时,该项目才会盈利。Р 敏感性分析,近几年聚乙烯的采购价格随着原油的波动而涨跌,产品销售价格也随着聚乙烯价格的涨跌浮动,所以产品销售价格的上下浮动不会影响销量和利润。Р 当年产量达到4320吨时,年可实现销售收入8640万元,实现目标利税1823.95万元(其中目标利润1635.602万元,税金188.35万元)投资收益率47.85%,用不到三年的时间就能收回投资。Р资金筹集:Р 该项目设备投资2217万元,流资1200万元,全部由我公司自筹。Р可行性结论:聚乙烯瓶作为全球通用的药品包装材料,受到制药行业的欢迎和认可,并且是玻璃瓶的替代产品,属于成长期产品,市场潜力巨大,同样的设备可以制作化妆品用瓶等日用品,面向的产品线很广。该项目相对进入市场门槛高,实行生产注册证制度,竞争相对小。Р该项目相对无风险,切实可行。Р********有限公司
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