万Р第二年,销售总收入为750+1000+100=1850万Р第三年,销售总收入为1500+10000+500=12000万Р中心设备:以年销售100套计,年利润可达1300万元。Р5、销售毛利:Р中心设备:Р第一年销售10套计,年毛利润可达130万元。Р第二年销售50套计,年毛利可达650万元。Р第三年销售100套计,年毛利可达1300万元。Р用户机:每台利润达1400元。Р第一年用户以1000人计,可获利140万元;Р第二年用户以5000人计,可获利700万元;Р第三年用户可达50000人,可获利7000万元。Р会员卡:Р第一年,销售毛利为-5万元。Р第二年,销售毛利按综合银卡计算,80万元。Р第三年,销售毛立按综合银卡计算,400万元。Р广告收入:Р第一年,毛利为3万元,Р第二年,毛利为30万元,Р第三年,毛利为100万元。Р综合毛利Р第一年,130+140-5+3=268万Р第二年,650+700+80+30=1460万Р第三年,1300+7000+400+100=8800万Р6、税金Р综合税金按销售收入的8%计算,Р第一年,为350万*8%=28万Р第二年,为1850万*8%=148万Р第三年,为12000万*8%=960万Р7、利润预测Р第一年,268-35(销售费用)-28(税金)-35(管理费用)=170万Р第二年,1460-185-148-165=962万(注:第二年管理费用为第一年的5倍)Р第三年,8800-1200-960-825=5815万(注;第三年管理费用为第二年的5倍)Р8、盈亏平衡分析Р第一年分析Р35+8/350-28-35=15%Р350*15%=52.5万Р第一年只要达到预测销售收入的百分之十五,也就是实现销售收入52.5万元,就Р可保本。Р9、投资回收率Р按第一年的预测值计算Р200/170=1.18年Р Р六、股本结构和一期融资资金
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