查工作的通知》Р要求,结合医院内部审计及外部审计检查实际情况,对本单位的财务情况进行了认真的自查,Р现就自查情况报告如下:Р一、组织领导Р为确保此次自查工作顺利进行,2014 年5月5日收到xxx财政局通知后,医院及时成立Р了以总会计师为组长的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。Р二、自查时间Р2014 年5月5日至5月15 日。Р三、自查方式Р自查小组成员参照财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》逐条对照,采Р取账簿报表查阅和单据抽查等方式。Р四、自查结果Р按照州财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》的要求,医院对本单位年Р度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查,对本单位执行财经纪Р律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。Р(一)财务收支和财务管理方面Р1、医院所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费Р用。Р2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。Р3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。Р4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。Р5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。Р6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。Р7、医院资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。Р(二)会计核算和会计报告方面我单位依法建立账簿,不存在账外账,不存在私设小金库行为,一直以来按照适用统一Р的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求,签字齐全,Р定期装订,专人保管,原始单据完整合法,不存在造假行为;发生经济业务时及时入账,做Р到日清月结;由专人负责编制会计报表,财务报告符合要求,做到数字真实、计算准确、内Р容完整、说明清楚。
全文预览
