管理费用/招待费(550205) 1200Р 贷:银行存款/工行存款(100201) 1200Р(8)18日,总经理办公室肖剑出差归来,报销差旅费2000元,交回现金200元。Р 借:管理费用/差旅费(550204) 1800Р 现金(1001) 200Р 贷:其他应收款(1133) 2000Р(9)20日,生产部领用原纸5吨,单价5000元,用于生产普通打印纸—A4。Р 借:生产成本/直接材料(410101) 2500Р 贷:原材料/生产用原材料(121101) 2500РB、出纳管理(支票登记)Р25日,销售二部宋佳借转账支票一张,票号155,预计金额5000元。Р6、银行对账Р(1)银行对账期初:朔日公司银行账的启用日期为2006/01/01,工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元,银行对账单调整前余额为233829.16元,未达账项一笔,系银行已收企业未收款40000元。Р(2)银行对账单Р1月份银行对账单Р日期Р结算方式Р票号Р借方金额Р贷方金额Р2006-1-3Р201РXJ001Р10000Р2006-1-6Р60000Р2006-1-10Р202РZZR001Р50000Р2006-1-14Р202РZZR002Р99600Р7、期末处理РA、自动转账定义Р(1)自定义结转Р 借:管理费用/其他(550207) JG()Р 贷:待摊费用/报刊费(130101) 642/12Р(2)期间损益结转Р8、财务报表Р统计报表Р编制单位: 年月日单位:元Р本月数Р本年累计数Р资产Р行次Р年初数 Р期末数Р产品销售收入Р Р Р货币资金Р Р Р减:产品销售成本Р Р Р应收账款Р Р Р产品销售费用Р Р Р 减:坏帐准备Р Р 管理费用Р Р Р应收账款净额Р Р Р 财务费用Р Р Р固定资产Р Р Р净利润Р Р Р流动资产合计Р Р Р制表人:
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