;“一案双查”、责任追究是否有力开展。Р(二)加强“廉洁风险”防控Р1.“小金库”专项清理是否开展到位。Р2.是否存在超标准乘坐交通工具,报销用途不明费用向下属单位或协会转移费用的问题。Р3.是否存在违规公款购买烟酒、赠送客户礼品、超标准接待以及其他违反中央八项规定精神问题;是否存在各项费用审批、报销手续不规范问题。Р4.是否存在因公出境超规定标准报销问题。Р5.是否存在公务用车管理不规范问题。Р6.是否存在违规发放薪酬福利的现象。存在核定年薪外领取各类工资性收入;超工资总额发放工资;在费用中发放工资性福利;以劳务费等不合规的形式发放员工工资,规避工资总额的考核以及将补充医疗保险量化到个人名下等问题。Р7.是否存在干部未防范利益冲突的现象,如配偶、子女和身边工作人员从事与企业经营有关联或类似业务。РР(三)加强“经营投资风险”防控Р1.是否存在战略规划不清晰甚至背离战略发展方向的问题;在抓重点工程、实施重大项目方面,是否抓得不紧、监管不严,造成国有资产损失。Р2.是否存在项目建设、物资采购、资产处置等未严格按照制度规定开展招投标工作;重大资产处置未在产权交易所进行。Р3.财务管理、合同管理、投资管理等重要业务领域内控制度是否健全。Р4.是否存在会计出纳、票据印章保管等不相容岗位未分离,付款未按规定权限流程审批等重大内控缺陷。Р5.是否定期开展存货盘点并保存盘点记录。Р6.是否按照法律法规以及相关规定开立和使用银行账户,是否存在以个人名义开立银行账户。Р7.闲置资金、经营性流动资金存放是否按相关文件规定进行。Р8.是否存在按照合同(协议)约定应收款未及时入账，逾期业务应收款催讨不及时的现象;是否存在超过合同约定时限或授信期限三个月未收回的往来款。Р9.是否存在对下属单位过度借款和担保现象;是否存在违规向集团外单位提供借款、担保的问题。РР10.是否存在对外捐赠未经预算及报批。
全文预览
